jueves, 15 de junio de 2017

Banco Central de la República ArgentinaCOMUNICACIÓN “A” 6069

“2016 - Año del Bicentenario de la Declaración de la Independencia Nacional”
COMUNICACIÓN “A” 6069 16/09/2016
A LAS ENTIDADES FINANCIERAS:
Ref.: Circular
OPASI 2 - 504
OPRAC 1 - 847
REMON 1 - 914
Depósitos e inversiones a plazo. Efectivo
mínimo. Colocación de títulos valores de
deuda y obtención de líneas de crédito del
exterior. Política de crédito. Adecuaciones
.
____________________________________________________________
Nos dirigimos a Uds. para comunicarles que esta Institución adoptó la resolución que,
en su parte pertinente, dispone:
“1. Sustituir el primer párrafo del punto 1.5.2. y los puntos 1.5.7., 1.5.10., 1.9., 1.11.3., 1.11.5.2.,
1.12.3. y 2.5.5.7. de las normas sobre “Depósitos e inversiones a plazo” por lo siguiente:
“Se inscribirá la que corresponda de acuerdo con el tipo de operación (“Certificado de depósito a
plazo fijo nominativo intransferible”, “Certificado de depósito a plazo fijo de títulos valores públicos
nacionales”, “Certificado de depósito a plazo fijo nominativo con cláusula de interés variable”,
“Certificado de depósito a plazo fijo nominativo intransferible/transferible de Unidades de
Valor Adquisitivo actualizables por “CER” - Ley 25.827 (“UVA”), “Certificado de depósito a plazo
fijo nominativo intransferible/transferible de Unidades de Vivienda actualizables por “ICC” - Ley
27.271 (“UVI”), “Certificado de depósito a plazo fijo intransferible con incentivos o retribución en
bienes o servicios”, etc.).”

“1.5.7. Importe depositado o valor nominal total de los títulos depositados o valor del importe
depositado expresado en Unidades de Valor Adquisitivo actualizables por “CER” - Ley
25.827 (“UVA”) o valor del importe depositado expresado en Unidades de Vivienda actualizables
por “ICC” - Ley 27.271 (“UVI”), según corresponda. En estos últimos casos
se tomará como base de cálculo el valor de la Unidad de Valor Adquisitivo (“UVA”) o
Unidad de Vivienda (“UVI”), según corresponda, del día hábil bancario de la fecha de
constitución de la imposición, de acuerdo con el valor publicado por el Banco Central
de la República Argentina.”

“1.5.10. Valor expresado en pesos de la Unidad de Valor Adquisitivo (“UVA”) o de la Unidad de
Vivienda (“UVI”), según corresponda, del día hábil bancario de la fecha de constitución
de la imposición, de acuerdo con el valor publicado por el Banco Central de la República
Argentina.”

-2-
“1.9. Depósitos de Unidades de Valor Adquisitivo y de Unidades de Vivienda.
1.9.1. Depósitos de Unidades de Valor Adquisitivo actualizables por “CER” - Ley 25.827
(“UVA”).
El importe depositado -que se actualizará mediante la aplicación del Coeficiente
de Estabilización de Referencia (“CER”)- se expresará en cantidad de Unidades
de Valor Adquisitivo “UVA”. El valor de cada “UVA” al momento de su constitución
será el que surja de la siguiente expresión:
$ 14,05 x (“CER” tc-1/“CER” t0)
Donde:
“CER” t0: índice del 31.3.16.
“CER” tc-1: índice del día hábil bancario anterior a la fecha de constitución de la
imposición.
1.9.2. Depósitos de Unidades de Vivienda actualizables por “ICC” - Ley 27.271 (“UVI”).
El importe depositado -que se actualizará mediante la aplicación del índice del
costo de la construcción para el Gran Buenos Aires (“ICC”) que publica el INDEC
para vivienda unifamiliar modelo 6- se expresará en cantidad de Unidades de Vivienda
“UVI”. El valor de cada “UVI” al momento de su constitución será el que
surja de la siguiente expresión:
$ 14,05 x (“CAICC” tc-1/“CAICC” t0)
Donde:
$ 14,05: costo de construcción de un milésimo de metro cuadrado de vivienda al
31.3.16 -obtenido a partir del promedio simple para la Ciudad Autónoma
de Buenos Aires y las ciudades de Córdoba, Rosario, Salta y zona del
Litoral (Paraná y Santa Fe) del último dato disponible del costo de construcción
de viviendas de distinto tipo-.
“CAICC” t0: coeficiente de ajuste por el índice del costo de la construcción para
el Gran Buenos Aires (“ICC”) que publica el INDEC para vivienda
unifamiliar modelo 6, del 31.3.16.
“CAICC” tc-1: coeficiente de ajuste por el “ICC”, del día hábil bancario anterior a la
fecha de constitución de la imposición.
El Banco Central de la República Argentina publicará periódicamente el valor diario en
pesos de la “UVA” y de la “UVI”.
El importe de capital a percibir a la fecha de vencimiento será el equivalente en pesos de
la cantidad de “UVA” o “UVI” depositadas, calculado según el valor de la “UVA” o “UVI”,
según corresponda, a esa fecha.
Estas imposiciones sólo podrán captarse y liquidarse en pesos.”

-3-
“1.11.3. Depósitos de Unidades de Valor Adquisitivo “UVA” y de Unidades de Vivienda “UVI”.
Según la tasa que libremente se convenga.”

“1.11.5.2. En el caso de depósitos de Unidades de Valor Adquisitivo “UVA” y de Unidades de
Vivienda “UVI”, el interés se calculará sobre el equivalente en pesos de la cantidad
de “UVA” y “UVI” depositadas, según corresponda, determinado conforme a lo previsto
en el anteúltimo párrafo del punto 1.9.”

“1.12.3. Depósitos de Unidades de Valor Adquisitivo “UVA” y de Unidades de Vivienda “UVI”.
Mínimo: 180 días.”

“2.5.5.7. Unidad de Valor Adquisitivo actualizables por “CER” - Ley 25.827 (“UVA”).
Estas imposiciones sólo podrán captarse en pesos.”
2. Incorporar como puntos 2.6., 2.7. y 3.11. de las normas sobre “Depósitos e inversiones a plazo”
lo siguiente:
“2.6. Cuenta de ahorro en Unidades de Valor Adquisitivo actualizables por “CER” - Ley 25.827
(“UVA”).
Las entidades financieras podrán captar y mantener depósitos en pesos expresados en
Unidades de Valor Adquisitivo actualizables por “CER” - Ley 25.827 (“UVA”) -conforme a la
metodología de cálculo prevista en el punto 1.9.1.-.
2.6.1. Disponibilidad de los fondos.
No se admitirá la extracción de cada imposición por 180 días corridos desde su realización,
a cuyo término quedará a disposición del titular de la cuenta manteniéndose
expresado en “UVA” hasta el momento de su extracción.
A los fines de la verificación del cumplimiento del plazo mínimo, las entidades financieras
deberán llevar el control de permanencia de cada imposición y por los montos
originalmente depositados expresados en “UVA” a la fecha de cada depósito.
2.6.2. Retribución.
Según la tasa que libremente se convenga.
2.6.3. Liquidación de intereses.
El importe de los intereses será acreditado en “UVA” y no estará alcanzado por el
plazo mínimo para la disponibilidad previsto en el punto 2.6.1.
2.6.4. Otras disposiciones.
-4-
2.6.4.1. Estas cuentas no podrán ser objeto del cobro de comisión alguna (apertura,
mantenimiento, movimientos de fondos, consulta de saldos, etc.).
2.6.4.2. El importe a percibir a la fecha de cada extracción será el equivalente en
pesos de la cantidad de “UVA”, calculado a esa fecha.
2.7. Cuenta de ahorro en Unidades de Vivienda actualizables por “ICC” - Ley 27.271 (“UVI”).
Las entidades financieras podrán captar y mantener depósitos en pesos expresados en
Unidades de Vivienda actualizables por “ICC” - Ley 27.271 (“UVI”) -conforme a la metodología
de cálculo prevista en el punto 1.9.2.-.
2.7.1. Periodicidad.
Cada imposición tendrá una periodicidad de disponibilidad desde los 90 y hasta los
180 días corridos desde la fecha de la imposición, conforme a lo que se pacte entre
las partes, a cuyo término quedará a disposición del titular de la cuenta manteniéndose
expresado en “UVI” hasta el momento de su extracción.
A los fines de la verificación del cumplimiento del plazo mínimo, las entidades financieras
deberán llevar el control de permanencia de cada imposición y por los montos
originalmente depositados expresados en “UVI” a la fecha de cada depósito.
2.7.2. Retribución.
Según la tasa fija o variable que libremente se convenga.
2.7.3. Liquidación de intereses.
El importe de los intereses se liquidará en pesos, calculados sobre las “UVI” representativas
del capital a la fecha de realizarse su pago.
2.7.4. Otras disposiciones.
2.7.4.1. Estas cuentas no podrán ser objeto del cobro de comisión alguna (apertura,
mantenimiento, movimientos de fondos, consulta de saldos, etc.).
2.7.4.2. El importe a percibir a la fecha de vencimiento de cada imposición será el
equivalente en pesos de la cantidad de “UVI”, calculado a esa fecha.”
“3.11. Depósitos a nombre de menores de edad por fondos que reciban a título gratuito.
Las entidades financieras podrán recibir depósitos en una “Cuenta de ahorro en Unidades
de Vivienda actualizables por “ICC” - Ley 27.271 (“UVI”)” a nombre de menores de edad,
sujeto al cumplimiento de las siguientes condiciones:
3.11.1. Los depósitos deberán ser intransferibles y constituirse a nombre de un único menor
por su representante legal con fondos que el menor reciba a título gratuito con
la conformidad de aquél.
3.11.2. El representante legal podrá instruir que los fondos acreditados en la citada
“Cuenta de ahorro en Unidades de Vivienda actualizables por “ICC” - Ley 27.271
(“UVI”)” sean aplicados a alguna de las modalidades de inversión previstas en las
-5-
normas sobre “Depósitos e inversiones a plazo” en “UVI”, sujeto al cumplimiento
de las condiciones establecidas en el punto 3.11.
A su vencimiento, los fondos se acreditarán en la “Cuenta de ahorro en Unidades
de Vivienda actualizables por “ICC” - Ley 27.271 (“UVI”)” a nombre del mismo titular,
siendo de aplicación en ese caso el plazo mínimo para la disponibilidad previsto
en el punto 2.7.1. de las citadas normas.
3.11.3. Los fondos serán indisponibles -incluida su actualización, retribución, capitalización,
etc.- hasta la mayoría de edad del menor. Dicha condición deberá ser aceptada
expresamente por el representante legal del menor.
3.11.4. Sin perjuicio de lo previsto en el punto 3.11.3., se admitirá la transferencia de los
fondos a otra entidad financiera según las instrucciones operativas que dará a conocer
el Banco Central y sujeto al cumplimiento de los requisitos previstos en el
punto 3.11.
3.11.5. Estas imposiciones no deberán provenir del empleo, profesión o industria que
ejerza el menor hábil para contratar o para disponer libremente del producido de
su trabajo lícito.”
3. Sustituir los puntos 1.1.3. y 1.3.15. de las normas sobre “Efectivo mínimo” por lo siguiente:
“1.1.3. Cómputo.
Las obligaciones comprendidas se computarán por los saldos de capitales efectivamente
transados, incluidas en su caso las diferencias de cotización (positivas o negativas).
Quedan excluidos, por lo tanto, los intereses y primas devengados -vencidos o a vencerpor
las obligaciones comprendidas -en tanto no hayan sido acreditados en cuenta o puestos
a disposición de terceros- y, en el caso de depósitos a plazo fijo de Unidades de Valor
Adquisitivo “UVA” y de Unidades de Vivienda “UVI”, el importe devengado por el incremento
en el valor de esas unidades.”

4. Incorporar como punto 1.3.16. de las normas sobre “Efectivo mínimo” lo siguiente:
“1.3.15. Depósitos e inversiones a plazo de “UVA” y “UVI”
-incluyendo las cuentas de ahorro en “UVA” y “UVI”-.
i) Hasta 29 días. 7 6
ii) De 30 a 59 días. 5 4
iii) De 60 a 89 días. 3 2
iv) De 90 o más. 0 0”
“1.3.16. Depósitos e inversiones a plazo que se constituyan a
nombre de menores de edad por fondos que reciban a
título gratuito.
0 0”
-6-
5. Reemplazar el punto 1.3.3. de las normas sobre “Colocación de títulos valores de deuda y obtención
de líneas de crédito del exterior” por lo siguiente:
“1.3.3. Monedas.
Nacional -incluye los denominados en Unidades de Vivienda actualizables por “ICC” - Ley
27.271 (“UVI”)- o extranjeras.”
6. Sustituir la Sección 6. de las normas sobre “Política de crédito” por lo siguiente:
“Sección 6. Préstamos de Unidades de Valor Adquisitivo y de Unidades de Vivienda.
6.1. Préstamos de Unidades de Valor Adquisitivo actualizables por “CER” - Ley 25.827 (“UVA”).
6.1.1. Las operaciones de financiación de Unidades de Valor Adquisitivo actualizables por
Coeficiente de Estabilización de Referencia “CER” - Ley 25.827 (“UVA”) estarán sujetas
a las siguientes condiciones:
6.1.1.1. Préstamos interfinancieros.
Tasa de interés: la convenida libremente entre las partes, que se calculará
sobre el equivalente en pesos que surja de aplicar lo previsto en el punto
6.1.2.
6.1.1.2. Préstamos para la cartera comercial.
Plazo mínimo: un año.
Tasa de interés: la convenida libremente entre las partes, que se calculará
sobre el equivalente que surja de aplicar lo previsto en el punto 6.1.2.
6.1.1.3. Préstamos de cartera de consumo o vivienda y préstamos comerciales
asimilables a cartera de consumo o vivienda.
Plazo mínimo: un año.
Tasa de interés: la convenida libremente entre las partes, que se calculará
sobre el equivalente que surja de aplicar lo previsto en el punto 6.1.2.
Sistemas de amortización: francés (cuotas constantes) o alemán (cuotas decrecientes).
En ambos casos, las cuotas deberán tener frecuencia mensual.
Las entidades deberán dar al cliente la opción de extender el número de cuotas
originalmente previstas cuando el importe de la cuota a pagar supere en
10 % el valor de la cuota que resultaría de haber aplicado a ese préstamo un
ajuste de capital por el Coeficiente de Variación de Salarios (“CVS”) desde
su desembolso. En esa circunstancia, que deberá ser notificada al cliente -
por medios electrónicos cuando sea posible- y ante su solicitud expresa de
ejercer tal opción, la entidad financiera deberá extender en hasta 25 % el
plazo originalmente previsto para el préstamo.
En el correspondiente legajo deberá quedar constancia de la aceptación o no
de esta opción por parte del cliente así como que ha tomado conocimiento
de las tasas de interés aplicables en cada caso, al momento del otorgamien-
7-
to del crédito. De ser aceptada la opción, deberá incluirse la correspondiente
cláusula en el contrato.
Al momento del otorgamiento de financiaciones a personas humanas, se deberá
tener especial atención a la relación cuota/ingreso de manera de que el
deudor pueda afrontar posibles incrementos en el importe de las cuotas sin
afectar su capacidad de pago, teniendo en cuenta que sus ingresos pueden
no seguir la evolución de la Unidad de Valor Adquisitivo actualizable por
“CER” (“UVA”) ni la del “CVS”.
6.1.2. Unidad de Valor Adquisitivo “UVA”.
Los saldos adeudados -que se actualizarán mediante la aplicación del “CER” - se expresarán
en cantidad de Unidades de Valor Adquisitivo “UVA”, siendo el valor de cada
Unidad de Valor Adquisitivo “UVA” al momento de su desembolso el que surja de
la siguiente expresión:
$ 14,05 x (“CER” tc-1/“CER” t0)
Donde:
“CER” t0: índice del 31.3.16.
“CER” tc-1: índice del día hábil bancario anterior a la fecha del desembolso de la
operación.
El importe de capital a reembolsar será el equivalente en pesos de la cantidad de
“UVA” adeudada al momento de cada uno de los vencimientos, calculado al valor de
la “UVA” de la fecha en la que se haga efectivo el pago.
Los intereses a pagar se computarán sobre el capital en pesos adeudado al momento
del vencimiento de cada servicio financiero, calculado conforme a lo señalado en
el párrafo precedente.
6.2. Préstamos de Unidades de Vivienda actualizables por el “ICC” - Ley 27.271 (“UVI”).
6.2.1. Las operaciones de financiación de Unidades de Vivienda actualizables por el índice
del costo de construcción (“ICC”) - Ley 27.271 (“UVI”) estarán sujetas a las siguientes
condiciones:
6.2.1.1. Destino: préstamos hipotecarios.
6.2.1.2. Tasa de interés: la convenida libremente entre las partes, que se calculará
sobre el equivalente que surja de aplicar lo previsto en el punto 6.2.2.
6.2.1.3. Sistemas de amortización: francés (cuotas constantes) o alemán (cuotas decrecientes).
En ambos casos, las cuotas deberán tener frecuencia mensual.
6.2.1.4. Las entidades deberán dar al cliente la opción de extender el número de
cuotas originalmente previstas cuando el importe de la cuota a pagar supere
en 10 % el valor de la cuota que hubiere resultado de haberse aplicado a
ese préstamo un ajuste de capital por el “CVS” desde su desembolso. En
esa circunstancia, que deberá ser notificada al cliente -por medios electrónicos
cuando sea posible- y ante su solicitud expresa de ejercer tal opción, la
-8-
entidad financiera deberá extender el plazo originalmente previsto para el
préstamo, observando que por dicha extensión de plazo la cuota no supere
el 30 % de los ingresos computables.
En el correspondiente legajo deberá quedar constancia de la aceptación o
no de esta opción por parte del cliente así como que ha tomado conocimiento
de las tasas de interés aplicables en cada caso, al momento del otorgamiento
del crédito. De ser aceptada la opción, deberá incluirse la correspondiente
cláusula en el contrato.
6.2.1.5. Al momento del otorgamiento de financiaciones a personas humanas, se
deberá tener especial atención a la relación cuota/ingreso de manera de que
el deudor pueda afrontar posibles incrementos en el importe de las cuotas
sin afectar su capacidad de pago, teniendo en cuenta que sus ingresos pueden
no seguir la evolución de la Unidad de Vivienda actualizable por “ICC”
(“UVI”) ni la del “CVS”.
6.2.2. Unidad de Vivienda “UVI”.
Los saldos adeudados -que se actualizarán mediante la aplicación del índice del
costo de la construcción para el Gran Buenos Aires que publica el INDEC para vivienda
unifamiliar modelo 6 (“ICC”) - se expresarán en cantidades de Unidades de
Vivienda “UVI”, siendo el valor de cada “UVI” al momento de su desembolso el que
surja de la siguiente expresión:
$ 14,05 x (“CAICC” tc-1/“CAICC” t0)
Donde:
$ 14,05: costo de construcción de un milésimo de metro cuadrado de vivienda al
31.3.16 -obtenido a partir del promedio simple para la Ciudad Autónoma de
Buenos Aires y las ciudades de Córdoba, Rosario, Salta y zona del Litoral
(Paraná y Santa Fe) del último dato disponible del costo de construcción de
viviendas de distinto tipo-.
“CAICC” t0: coeficiente de ajuste por el índice del costo de la construcción para el
Gran Buenos Aires (“ICC”) que publica el INDEC para vivienda unifamiliar
modelo 6, del 31.3.16.
“CAICC” tc-1: coeficiente de ajuste por el “ICC”, del día hábil bancario anterior a la fecha
de constitución de la imposición.
El importe de capital a reembolsar será el equivalente en pesos de la cantidad de
“UVI” adeudadas al momento de cada uno de los vencimientos, calculado al valor de
la “UVI” de la fecha en la que se haga efectivo el pago.
Los intereses a pagar se computarán sobre el capital en pesos adeudado al momento
del vencimiento de cada servicio financiero, calculado conforme a lo señalado en
el párrafo precedente.
6.3. Publicación de las Unidades de Vivienda.
El Banco Central de la República Argentina publicará periódicamente el valor diario en
pesos de las “UVA” y “UVI”.”
-9-
Asimismo, les informamos que posteriormente les haremos llegar las hojas que, en reemplazo
de las oportunamente provistas, corresponde incorporar en las normas sobre “Depósitos e
inversiones a plazo”, “Efectivo mínimo”, “Colocación de títulos valores de deuda y obtención de líneas
de crédito del exterior” y “Política de crédito”.
Saludamos a Uds. atentamente.
BANCO CENTRAL DE LA REPÚBLICA ARGENTINA
Darío C. Stefanelli Agustín Torcassi
Gerente Principal de Emisión y
Aplicaciones Normativas
Subgerente General
de Normas

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